Steuerplanung

In der Geschäftswelt und darüber hinaus zählen Steuern zu den wichtigsten Kostenfaktoren, die noch vor der Aufnahme jeglicher Geschäfte bedacht werden müssen. Eine intelligente Steuerplanung reduziert die Gesamtsteuerbelastung in vielen Fällen erheblich. Das gilt besonders, wenn es um grenzüberschreitende Geschäfte oder Gruppenstrukturen geht, die unterschiedliche Jurisdiktionen betreffen. 

Das Schweizer Steuersystem ist durch zahlreiche Ebenen direkter Besteuerung charakterisiert. Direkte Bundessteuern, Kantons- und Gemeindesteuern unterscheiden sich oft signifikant. In manchen Fällen ist es daher ratsam, relevante Doppelbesteuerungsabkommen in Betracht zu ziehen, um eine doppelte Steuerlast zu vermeiden. Die Schweiz hat mit den meisten Industrienationen solche Abkommen getroffen. 

Die Steuerrate variiert mit der Geschäftsaktivität. Darüber hinaus sind erhebliche Unterschiede zwischen Betriebsgesellschaften, Holdinggesellschaften, Sitzgesellschaften und Mischunternehmen zu berücksichtigen. 

Die normale Besteuerung richtet sich nach dem versteuerten Nettogewinn, und dem eingezahlten Anteil am Stammkapital sowie ausgewiesenen und stillen Reserven. In manchen Kantonen können bestimmte Unternehmen verschiedene Steuerermäßigungen geltend machen. Dies richtet sich nach der jeweiligen Unternehmensaktivität.  

Eine effektive Steuerplanungsabteilung muss sich daher flexibel an den Steuervorschriften ausrichten und dabei die Art und Aktivität des Unternehmens sowie die Steuervorschriften der einzelnen Schweizer Kantone berücksichtigen.   

Je nach Rahmenwerk der Geschäftsaktivität fällt auf die Bereitstellung von Gütern und Dienstleistungen in der Schweiz eine Mehrwertsteuer (VAT) an, die auf den Bruttoumsatz erhoben wird. Die normale Steuerrate ist im Vergleich zu anderen europäischen Ländern niedrig; für manche Güter und Dienstleistungen sinkt sie sogar auf nur 2,5 Prozent.  

Unsere Steuerplanungs-Dienstleistungen beinhalten: 

  • Erstellung von Steuererklärungen
  • Steueroptimierung, -planung und -beratung
  • Vertretung gegenüber den zuständigen Steuerbehörden
  • Buchhaltung und Beratung für die Mehrwertsteuer der Schweiz und der EU
  • Buchhaltung und Beratung für die Quellensteuer der Schweiz und der EU